2018商业银行构建与投资银行业务相适应的风险控制体系

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【摘要】近年来，随着我国金融体制改革速度加快，使以往的存贷利差收益经营模式无法满足需求，故投资银行业务是首选。商业银行的投资银行业务在给银行带来较高利润时，也带来了巨大的经营风险。下面，本文从我国商业银行投资银行业务的开展面临风险角度出发，阐述风险管理体系的构建措施。
【关键词】商业银行 投资银行业务 风险控制
近年来，我国的利率化市场不断改革，资本市场得以稳定发展。在这种情况下，相对传统的商业银行业务受到越来越多的资本市场影响，使商业银行面临着巨大的挑战。调查报告显示，利率的市场化使银行的利率差降低0.4%～1.0%之间，降低经济效益。因此，商业银行需不断扩展中间业务，以提升企业竞争力。
一、商业银行投资银行业务的开展面临风险
商业银行投资银行业务风险的控制、识别，是保证商业银行快速发展的关键，要想从根本上转变商业银行的盈利模式，发展银行业务，必须建立相对应的风险管理体制。反之，则需利用商业银行的风险管理框架、体制，来管理商业银行的业务风险，严重时束缚到投资业务的发展，间接导致投资银行的业务成为商业银行的边缘。
从商业银行服务客户上来看，商业银行、投资银行之间是相通的，二者之间的主要区别是商业银行所提供的是间接性的融资服务，而投资银行所提供的则是直接性的融资服务。一般来说，商业银行、投资银行业务中的风险存在一定的差异，包括：第一，因商业银行的工作重心是吸收、发放贷款，其收益主要来源于存贷利差，故商业银行需尽最大限度的满足客户的资金流动性要求，同时还需管理、控制银行资金的信用风险；第二，商业银行为遵循经营原则，需在开展贷款业务时，判断经营风险，通常选择经营时间在三年以上、现金流动比较成熟的企业。只有充分掌握了企业信誉，才能在稳定外部环境的基础上，降低商业银行所面临的相关风险。
（一）市场风险
目前，我国的资本市场缺乏合理、固定性的定价机制，商业银行也无法准确定价债权价格。商业银行在面对中期票据、短期融资券等债券时，通常都会承诺相应数量的债券包销，到期前银行会提供配套性的支持，借助银行贷款的形式偿付，募集到的资金到账后再用于银行贷款的偿还。若银行债券的信用等级相对较低，利率也会较低，致使其无法更好的实现销售目标，易转变为信用风险[1]。这种情况的影响下，商业银行不得不进行被迫性的资金代付，将市场风险转移至表内。另外，商业银行企业在募集资金时通常借助银行的客户资源，但该资金的投资利益则依赖于投资时机的选择，一旦市场的股价严重下跌，将造成收益亏损，影响公司后期的资金募集。
（二）法律风险
商业银行投资银行业务的主要工作是贷款业务，故收费标准被广泛关注。从2012年起，我国的物价管理部门就已经进行了相应的检查，并叫停了系列项目，减少业务费用。而同样的业务也子形成了一定的标准，允许收费。商业银行所展开的投资业务需格外注意是否存在法律风险，是否看待咨询业务的收费，已逐渐发展成为商业银行的重要问题。另外，在投资银行业务风险资本、是否纳入存贷比考核等问题上，若出现政策性的调整，需适当延长商业银行的适应期。由此可见，商业银行在投资银行业务过程中需面临较高的法律风险。
（三）关联风险
随着金融市场的深入，商业银行应不断拓展海外市场，并建立自己的子公司。随着该业务的拓展，与海外开展的业务也逐渐进入国内市场。工商银行、建设银行等商业银行分别通过不同企业创设基金，投资与国内非上市的企业。和其他商业银行相比，中小型的银行通常借助综合性的服务平台涉足投资市场[2]。然由于我国的商业银行存在结构不完善现象，使金融公司无法从根本上规避不正当性的交易，进一步扩大商业银行风险。
（四）声誉风险
商业银行相关业务的开展中所产生的声誉风险存在于其他的业务中，特别是资产管理业务。目前，商业银行中的资产管理业务主要和基金公司、信托公司等企业而提供相对较多的理财产品。如：为保证发行，银行通常会对分销配售、市场化的最低化、资源调动等工作作出承诺，一旦发行失败，或不按照规章制度完成相应工作，再加上发行成本相对较高，将无法按照最终的收益成本进行核算，使企业客户严重不满，降低银行声誉。
二、构建风险管理体系
（一）强化队伍建设力度，完善考核机制
商业银行的投资银业务的主要工作是提供各种类型的金融服务，这就需要不断提高工作人员的业务能力，组建工作素养高的人才队伍。如：与总部创设专业的分析、投资团队，为产品的创新提供技术上的支持；在分行创设专业的投资人员，培养工作人员的业务能力、风险识别能力，完善考核机制。考虑到不同银行的不同性质，只有在部门间设置差异性的薪酬制度，才能加快投资银行业务的发展速度。同时，商业银行还需建立全面运行的投资银行部，集中各种分散性的工作人员、业务，并实施独立性的决策权，调动各种资源、工作积极性，便于更好的策划、管理投资银行业务。
（二）将市场需求作为中心，遵循全面管理风险的原则
商业银行的投资银行业务需积极、主动的搜寻、挖掘客户需求，引导其进入到文化产业发展、住房建设等领域中。该银行所从事的投资银行行业务，需严格遵循服务于国家宏观政策的原则[3]。同时，在维护客户权益的基础上，需规范企业间的竞争秩序，促进其可持续发展。另外，从有效规避风险的集中、扩大，商业银行需不断提高自身的管理风险能力，从而全面管理商业银行风险。
（三）加强对商业银行外部的监督、管理
要想加强对商业银行外部的监督、管理力度，需不断完善现有体系。如：出台各种类型的法律法规，确定金融公司管理范围，明确监督、管理体制；明确划分各个机构职责，加强机构的监督、管理、协作。并建立程序、制度化的协调机制，充分利用会议机制，遇到重大问题时，制定针对性的措施进行处理；加强投资银行外部的监督、管理，实现功能监管的转变，以提高监督、管理效率。
（四）加强对商业银行内部的监督、管理
对于商业银行内部的监督、管理来说，需从这样几点加强：第一点，完善法人的治理机构。只有建立相对完善的法人机构，明确各个机构工作职责、管理权限，才能有效杜绝对策风险，对最终的投资决策提供便利[4-5]；第二点，完善系统建设。由于我国的商业银行业务范围广、客户需求复杂，在对大型的企业、顾问等进行服务时，使用的资金、操作程序不同，面临的风险也就不同。这就需要完善管理系统上的建设，从而良好控制业务流程中极有可能出现的风险；第三点，建立防火墙。商业银行在投资银行业务员、传统的业务经营过程中，需严格划分工作人员、业务决策，保证各种业务、风险独立担当；确保银行资金、信贷资金的独立性，从根本上防止违规流入市场现场的发生。商业银行通过所设立的控股子公司开展的相应业务，需在母公司建立和子公司相关的信息、人事业务防火墙。保证商业银行的各个下级单位，在人员、组织构建等工作中处于独立状态；确保投行项目、信贷客户信息之间的相互传递。此外，子公司、母公司之间所实施的授权制度，可界定商业银行作为股东直接管理子公司，且各个子公司之间的相互合作还需严格遵循法人的对等原则，限制不良关联、利益输送之间的交易。
三、小结
综上所述，商业银行的投资银行业务是促进国民经济水平提高的基础，也是带动传统商业银行发展的必要条件。要想更好地提高商业银行投资银行业务水平，需围绕战略转型、结构调整等方面，在业务的创新过程中发现潜在性风险，从根本上规避盲目的极端倾向：第一，盲目性的发展投资银行业务，忽略对银行的风险管理；第二，盲目性的强调风险，忽略对银行业务的发展。此外，商业银行需充分利用该网点优势，提高规模、范围水平的提高和竞争力。
参考文献
[1]陈静.关于我国商业银行发展投资银行业务的探讨[J].西南金融，2010，(8):52-53.
[2]陈佳，牛海.基于金融改革环境下商业银行的投资银行业务转型以平安银行广州分行为例[J].财经界，2016，(18):10-12.
[3]张守国.商业银行资产业务经营多元化探析[J].河北金融，2012，(7):19-21.
[4]刘变香.商业银行私人银行业务发展状况[J].时代金融（中旬），2014，(4):109-110.
[5]王浩.商业银行中间业务风险控制体系的金融法学分析[J].法制博览，2014，(11):20-22.
[6]王文明.商业银行网点综合化柜面风险控制体系的思考[J].金融经济（理论版），2013，(4):169-170.